流动资金包括哪些东西？营运资金有什么作用？

流动资金包括哪些东西?

流动资金是指【zhǐ】企业流动资金情况。流【liú】动资金是流动资产的表现形【xíng】式，即企业可以在一年【nián】内或者超过一年的【de】一个【gè】生产周【zhōu】期【qī】内【nèi】变现或者耗用的资【zī】产合【hé】计。广【guǎng】义的流动资【zī】金指企【qǐ】业全【quán】部的流动资产，包【bāo】括现金【jīn】、存【cún】货(材料、在制品、及成品【pǐn】)、应【yīng】收账款、有价【jià】证券、预付款等项目。

流动资【zī】金有两种定义：广义的流动资金。指企业全部的流动资产，包括现金、 存【cún】货(材料、在制品、及【jí】成品)、应收账款、有【yǒu】价证券【quàn】、预【yù】付款等项目。以【yǐ】上【shàng】项目皆属【shǔ】业务经营所必需，故【gù】流动资【zī】金有一通俗名【míng】称【chēng】，称【chēng】为【wéi】营业周转资金【jīn】。 狭【xiá】义【yì】的流动资金=流动资产-流动负债。

营运资金有什么作用?

营【yíng】运资金【jīn】对企业的生产发展【zhǎn】至关重【chóng】要。在【zài】经营过程【chéng】中，企业需【xū】要花费【fèi】大量资金周转，提【tí】高生【shēng】产效【xiào】率，不定期【qī】奖【jiǎng】励劳动力等【děng】。一个企业拥有大量的营运【yùn】资金是相当可观的，这意【yì】味着它可以凭借其【qí】强大的营运资金【jīn】在一些【xiē】决【jué】策和风险应对方面占据很大的优【yōu】势。营运资金还【hái】敦促企业财务部门如何掌【zhǎng】握【wò】和【hé】利用这些资金进行【háng】合理投资，加快资金流通【tōng】和运营，提高资金【jīn】利用率，及时规【guī】避【bì】风险。营【yíng】运资金越多【duō】，可【kě】能更【gèng】有利【lì】于企业的发展，但也有大量的营运资金【jīn】导致大规模投资，最终【zhōng】资本【běn】流动中断，全面崩溃。总之，合理规划【huá】和使用【yòng】营运资金是企【qǐ】业发展的关键。